California Self Employment skat: State & Federal Compliance
paraplyen af California Self Employment skat dækker statslige beboere, der ikke modtager en lønseddel som medarbejder, der omfatter skat tilbageholdelser. Inden for en forretningsenhed eller organisation udfylder medarbejderne fradrag på deres I-9, og det beregnede beløb vises som en tilbageholdelse fra deres lønseddel. Selvstændige skatteydere har ingen sådanne fradrag, men er stadig ansvarlige for arkivering på statsligt og føderalt niveau.
opholder sig i overensstemmelse med California Self Employment skat
selvom medarbejderne kan nyde godt af skattefradrag fra hver lønseddel, de stadig nødt til at indgive i løbet af skat sæson. Afhængigt af deres fradrag kan de skylde penge eller modtage refusion. Det samme sæt regler gælder for skatteydere, der hævder selvstændig virksomhed, men de skal afsætte deres egne tilbageholdelser og holde trit med Californiens anslåede skattebetalinger. Desuden skal selvstændige skatteydere følge en tidsplan for betalinger for at forblive kompatible.
fordi Californien selvstændig skat skaber mere af en byrde for den enkelte skatteyder, er det afgørende at forstå processen. Hvem betragter staten Californien og IRS som selvstændige? Hvor ofte forventer staten Californien betaling? Hvad er de former og krav til arkivering som selvstændig skatteyder i Californien?
dette er blot nogle få af de spørgsmål, der har brug for svar for at forblive kompatible som selvstændig skatteyder, der bor i Californien. Fordi IRS kræver selvstændige borgere til at indgive på en lignende måde, er det bedst at håndtere dem sammen. Udfyld enhver manglende viden om Federal & California selvstændig skat i de følgende passager.
California selvstændig skat af Franchise skat Board
ifølge staten Californien Franchise skat Board, IRS selvstændig skat består af Medicare og social sikring, men formålet med denne artikel er at forklare skatter for Californien, for selvstændige. IRS selvstændig beskæftigelse skat gælder for beboere, der er eneejere og tjene $400 eller mere i overskud i løbet af skatteåret. Beboere, der er en del af et partnerskab eller et aktieselskab, der er struktureret som et partnerskab, skylder også selvstændig skat, hvis de har et overskud på $400 eller højere.
hvem betragter staten Californien som selvstændig?
staten Californien klassificerer selvstændig virksomhed på samme måde som Internal Revenue Service. Virksomheder, der drives af en eneejer eller uafhængig entreprenør, er klare eksempler på selvstændig virksomhed. Skattelovgivningen dækker dog specifikt alle, der bor i Californien, der driver en virksomhed og ikke er ansat i en organisation. Eksempler inkluderer, men er ikke begrænset til, følgende:
- eneejer eller uafhængig entreprenør
- medlemmer af et partnerskab
- medlemmer af et LLC-selskab struktureret som et partnerskab
- deltids virksomhedsejere
hensigten med selvstændig skattelovgivning er at indsamle fra beboere, der arbejder for sig selv. Ved enhver strækning af fantasi, dette dækker en enorm mængde af arbejdsstyrken. Det omfatter handler som dental, medicinsk og vision. En advokat kan beslutte at arbejde for sig selv i stedet for for et advokatfirma. Lastbilchauffører, kunstnere og gartnere kan også kvalificere sig, hvis de ikke arbejder for en anden. Listen fortsætter og fortsætter.
skattepligtige forretningsstrukturer i staten& føderalt niveau
både staten Californien Franchise skat Board og IRS anerkender virksomheder ved forskellige betegnelser. Selvom kun nogle falder ind under tæppet af selvstændig erhvervsskat, at kende de accepterede forretningsstrukturer hjælper med at male et bredere skattebillede.
- enkeltmandsvirksomhed: den mest almindelige og enkel måde at starte en virksomhed. Attributter for en enkeltmandsvirksomhed inkluderer:
- kun en person eller ægtepar må eje en enkeltmandsvirksomhed.
- enkeltmandsvirksomheder har en relativt lav pris at starte op.
- ingen skattepligtig ekstern enhed eksisterer bortset fra ejeren og virksomheden.
- livet for en enkeltmandsvirksomhed eksisterer sammen med ejeren. Når ejeren dør, slutter enkeltmandsvirksomheden.
- partnerskab: som navnet antyder, er et partnerskab et delt forretningsforetagende af to eller flere personer.
- Corporation: Et selskab dannes, når en gruppe mennesker beslutter at drive en virksomhed som en separat enhed. Ved lov er virksomheden sin egen person og skylder skat som et levende individ.
- S Corporation: et S Corporation er en forretningsenhed, der vælger at blive beskattet i henhold til underkapitler i føderal lov. Dette kan omfatte et partnerskab, LLC eller selskab. At danne et S-selskab er et middel til at yde ansvarsbeskyttelse til aktionærerne.
- Limited Liability Corporation (LLC): en LLC er en forretningsstruktur, der indeholder aspekter af både et selskab og et partnerskab. De kan drage fordel af at tilbyde begrænset ansvar til aktionærerne, ligesom et S-selskab. Ligesom et partnerskab kan ejere dog deltage i ledelsen af virksomheden. Staten Californien behandler LLC som et partnerskab, medmindre LLC vælger at blive beskattet som et selskab.
hoveddetaljer for Calfornia selvstændig erhvervsskat
Find ud af, om du skylder Californien selvstændig erhvervsskat
det første skridt for enhver virksomhedsejer eller person, der arbejder for sig selv, er at finde ud af, om de skylder Californien selvstændig erhvervsskat. Husk, at du i henhold til Californiens statsdefinition ikke skylder, hvis din nettoindtjening er mindre end $400. Det er også vigtigt at erkende, at selvstændig skat kun omfatter Social sikring og Medicare. Virksomheder skal muligvis indgive separate formularer afhængigt af deres betegnelse. Dette er et glimrende tidspunkt at kontrollere din status hos IRS, da de følger den samme standard.
hvis dit arbejde falder ind under klassificeringen af selvstændig virksomhed, skal du tilføje din indkomst og trække dine udgifter fra. Du skylder selvstændig skat, hvis du har et overskud på $400 eller mere. Hvis dine beregninger viser et tab, kan du muligvis trække det fra din samlede bruttoindkomst. Brug skema C eller C til at beregne selvstændig erhvervsskat.
estimering kvartalsvis skattebetalinger i Californien for selvstændig beskæftigelse
ligesom den del af arbejdsstyrken, der indsamler checks fra en arbejdsgiver, skal de, der er selvstændige, betale deres skat hele året. I modsætning til beskæftigede personer, hvis skatter kommer ud af hver lønseddel, betaler selvstændige normalt kvartalsvis. Dette er tilfældet, bliver det altafgørende at vide, hvor meget at tilbageholde for at betale den kvartalsvise skat.
beboere, der er selvstændige, oplever ofte højere volatilitet i indkomst end dem, der indsamler en stabil lønseddel. De kan have visse årstider, der er travlere end resten. Af denne grund foretager skatteyderne et skøn over deres årlige indkomst. Dette er et uddannet gættescenarie, og skatteydere kan skylde eller betale for meget inden årets udgang. Californien FTB og IRS forventer, at skatteyderne foretager en kvartalsbetaling, hvis de estimerer på grund af mere end $500.
kvartalsvis skatteplan for selvstændig beskæftigelse
når en selvstændig beboer estimerer deres årlige skat, vil de kontrollere den kvartalsvise betalingsplan. Det giver både datoer og procentdele af den årlige skat, der skal betales. Californien FTB og IRS følger samme tidsplan.
- første kvartal: forfalder 18.April.
- andet kvartal: forfalder 15.juni.
- tredje kvartal: forfalder 15.September.
- Fjerde Kvartal: På grund af 15. januar det følgende år.
selvstændige beboere kan betale 25% af deres årlige skatteoverslag hvert kvartal. Når det er sagt, kan skatteyderne opdage, at deres indkomst ændrer sig hele året og kan foretage justeringer. Undersøg IRS publikation 505 for alle detaljer om skat tilbageholdelse og anslåede skatter.
Sådan arkiveres for IRS & California Self Employment skat
om skatteydere skylder mindre end $500-tærsklen eller tilbageholde og betale kvartalsvis, skal de indgive deres årlige skatter. Som alle andre forfalder disse skatter inden april-fristen. Brug Formular 1040-ES til at arkivere med IRS og 540-ES til at arkivere med California Franchise skat Board. Selvstændige skatteydere bruger skema C til at rapportere indkomst.
Californien& Federal selvstændig skat betalingsmuligheder
beboere i Californien, der er klar til at sende i deres betalinger har et par muligheder. For at betale din Californien selvstændig skat, besøg FTB hjemmeside. Brug linket til den gratis Calfile-portal, eller udskriv formularerne og mail dem ind. IRS tilbyder flere måder at betale din skat. Se alle metoder på deres betalingsside.
nuværende skattesatser for selvstændig beskæftigelse i Californien
den nuværende skattesats for selvstændig beskæftigelse er 15,3%. Af denne procentdel går 12,4% til Social sikring og kan samles op til $118.500 af nettoindtjeningen. De resterende 2,9% går til Medicare uden nogen samlerobjekt indtjening grænse.
selvstændig erhvervsskat og IRS
drage fordel af Acceptable fradrag
personer, der indgiver og betaler selvstændig erhvervsskat, kan trække arbejdsgiverdelen fra deres justerede bruttoindkomst. Fradraget er kun til indkomstskatteformål. Derudover kan skatteydere, der bruger Formular 1040 skema C, være i stand til at kræve den optjente Indkomstskattefradrag.
sanktioner for sen arkivering& manglende betaling
det er aldrig en ideel situation at sakke bagud på skattebetalinger. I det uheldige tilfælde, at det sker, sanktionerne kan stable op. Sanktioner kan også begynde for selvstændige skatteydere, der ikke foretager deres kvartalsvise betalinger. Værre tilfælde situationer kan ende med udstedelse af en skat pant.
sanktioner begynder med 5% af den samlede skat, der skal betales på den specifikke dato. For hver måned eller delvis måned derefter opkræver IRS et ekstra .5%. Den maksimale straf kan stige til 25%, selvom IRS ikke kan opkræve i over 40 måneder. Renter påløber også dagligt på alle forfaldne konti.
nedsættelser til gældende sanktioner
i tilfælde af økonomiske vanskeligheder kan både IRS og FTB tilbyde strafreduktion. Dette giver mulighed for nedsættelse eller annullering af pålagte sanktioner. Skatteydere med en positiv historisk status kan kvalificere sig til første gang Strafreduktionsprogram. Bestemmelser, der kræver strafreduktion, inkluderer følgende:
- ekstrem økonomisk trængsel på grund af handicap eller katastrofe.
- forkert refusion.
- forsinkelse eller forkert vurdering af IRS eller FTB.
- tab på grund af en naturkatastrofe.
- militær tjeneste i udlandet.
afsluttende ord om føderale & California selvstændig beskæftigelse skat
selvstændig virksomhed i Californien kan være utroligt givende. For at beskytte investeringen af både tid og penge er det vigtigt at kende dine skatteforventninger. Virksomhedsejere, der forbliver på toppen af deres skatter, undgår de ekstra gebyrer i sanktioner. At være selvstændig inkluderer byrden ved at tilbageholde og betale kvartalsskatter, og vanskeligheder er ofte uundgåelige. Tøv ikke med at bruge vores skat Hjælp Guide. Du kan også kontakte os, hvis du føler dig over hovedet eller har yderligere spørgsmål. Bemærk, at denne vejledning ikke er juridisk rådgivning, konsulter en autoriseret skatteadvokat, hvis du har brug for skatterådgivning.
