Spořicí dluhopisy pro vysokou školu

US spořicí dluhopisy jsou plně zaručeny, což z nich činí bezpečný způsob, jak ušetřit na vysokou školu. Zjistěte, které dluhopisy jsou způsobilé, a pravidla pro jejich použití pro vysokou školu.

rozumná Investice, Která poskytuje Skromný Návrat

Série EE a Série I AMERICKÉ Spořitelní Dluhopisy, které jsou k dispozici z US Ministerstva Financí, nabízejí nízké riziko a skromný-návratnost investice pro vysoké školy spoření. A pokud se dluhopisy používají k úhradě kvalifikovaných výdajů na vysokou školu, vydělaný úrok je obecně osvobozen od federálních, státních a místních daní. Pokud je zakoupen na začátku života studenta, poskytují trezor, zaručený návrat, jakmile se vysoká škola valí.

pravidla pro nákup dluhopisů pro vysokou školu

kupující dluhopisů musí být nejméně 24 let. Rodiče mohou koupit dluhopisy pro své děti, ale dluhopisy musí být registrovány na jméno rodiče.

kupující dluhopisů nesmí překročit roční limity příjmů. Pro daňový rok 2016:

• ženatý spolu podání společně mohou převzít plnou daně vyloučení, pokud jejich příjem je nižší než $116,300 a se částečné vyloučení, pokud se jejich příjem se pohybuje mezi $116,300 a $146,300.
• Jeden filtrech můžete vzít plnou daně vyloučení, pokud jejich příjem je nižší než $77,500 a se částečné vyloučení, pokud se jejich příjem se pohybuje mezi $77,500 a $92,550.

dolarová částka zakoupených dluhopisů nesmí překročit roční limity. V roce 2016, jednotlivci mohou zakoupit až 20.000 dolarů v on-line/elektronické úspory dluhopisy ($10,000 v Sérii EE, a 10 000 dolarů v Sérii). Kromě toho mohou jednotlivci nakupovat až 5,000 XNUMX $ ročně v papírových spořicích dluhopisech řady I prostřednictvím federální refundace daně z příjmu.

Pravidla pro Použití Úspory na Vysokou školu

úrok na sérii EE a Série I dluhopisy mohou být použity bez daně na vysoké škole, pokud jsou splněny následující podmínky:

• prostředky jsou použity pro kvalifikované vzdělání výdaje pro rodiče nebo nezaopatřené dítě. Patří sem školné a poplatky za kurzy, které se počítají do studijního nebo certifikačního programu. Knihy a pokoj a stravování nejsou kvalifikovanými výdaji.
• k výdajům dochází ve stejném daňovém roce, ve kterém jsou dluhopisy vykoupeny.
• používá se jistina i úrok z dluhopisů.
• kvalifikované vzdělání výdaje již nebyly na které se vztahuje finanční pomoc, stipendia, 529 účty, Vzdělání Spořící Účty (Esa), nebo jiné daňové úlevy.
• váš stav podání není ženatý podání samostatně.

převod dluhopisových peněz na vzdělávací spořicí plány

způsobilé dluhopisy EE a řady I můžete převést na účet 529 nebo ESA bez sankce. (V podstatě inkasujete spořicí dluhopisy a „reinvestujete“ je na účet ESA nebo 529.) Můžete odečíst úroky získané z dluhopisu(dluhopisů) z vašeho hrubého příjmu za zdaňovací rok, který jste dokončili převod. Můžete také v hotovosti své úspory dluhopisy a současně se distribuce od ESA nebo 529 plán—jen tak dlouho, dokud obě distribuce jsou použity výhradně platit pro kvalifikované vzdělání výdaje.

daňové úvahy

jakékoli odkupy dluhopisů, které nejsou použity pro kvalifikované výdaje na vysokou školu, jsou zdanitelné jako pravidelný příjem. Pokud splacení dluhopisu překročí částku použitou na výdaje na vzdělávání, úrok bude zdaněn poměrným způsobem.