California Self Employment Tax: State & Federal Compliance
Der Schirm der California Self Employment Tax deckt Einwohner des Bundesstaates ab, die als Angestellter keinen Gehaltsscheck erhalten, der Steuerabzüge beinhaltet. Innerhalb einer Geschäftseinheit oder Organisation, Mitarbeiter füllen Abzüge auf ihrem I-9 aus und der berechnete Betrag wird als Quellensteuer von ihrem Gehaltsscheck angezeigt. Selbständige Steuerzahler haben keine solchen Abzüge, sind aber weiterhin für die Einreichung auf Landes- und Bundesebene verantwortlich.
Einhaltung der California Self Employment Tax
Obwohl Mitarbeiter den Vorteil der Steuerabzüge von jedem Gehaltsscheck genießen können, müssen sie immer noch während der Steuersaison einreichen. Abhängig von ihren Abzügen können sie Geld schulden oder eine Rückerstattung erhalten. Das gleiche Regelwerk gilt für Steuerzahler, die eine selbständige Tätigkeit beanspruchen, aber sie müssen ihre eigenen Einbehalte beiseite legen und mit den geschätzten Steuerzahlungen Kaliforniens Schritt halten. Darüber hinaus müssen selbstständige Steuerzahler einen Zahlungsplan einhalten, um konform zu bleiben.
Da die kalifornische Selbständigensteuer den einzelnen Steuerzahler stärker belastet, ist es wichtig, den Prozess zu verstehen. Wen betrachten der Staat Kalifornien und die IRS als selbständig? Wie oft erwartet der Staat Kalifornien eine Zahlung? Was sind die Formulare und Anforderungen für die Einreichung als selbständiger Steuerzahler in Kalifornien?
Dies sind nur einige der Fragen, die beantwortet werden müssen, um als in Kalifornien lebender selbstständiger Steuerzahler konform zu bleiben. Da die IRS verlangt, dass selbstständige Bürger auf ähnliche Weise einreichen, ist es am besten, sie gemeinsam zu behandeln. Füllen Sie alle fehlenden Kenntnisse über Bundes & California Self Employment Tax in den folgenden Passagen.
California Self Employment Tax Vom Franchise Tax Board
Nach Angaben des Franchise Tax Board des Bundesstaates Kalifornien besteht die IRS-Steuer auf Selbständige aus Medicare und sozialer Sicherheit. Die IRS Self Employment Tax gilt für Einwohner, die Einzelunternehmer sind und im Steuerjahr einen Gewinn von 400 USD oder mehr erzielen. Einwohner, die Teil einer Personengesellschaft oder einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung sind, die als Personengesellschaft strukturiert ist, schulden auch die Selbständigkeitssteuer, wenn sie einen Gewinn von 400 USD oder mehr erzielen.
Wen betrachtet der Bundesstaat Kalifornien als selbständig?
Der Bundesstaat Kalifornien klassifiziert die Selbständigkeit auf die gleiche Weise wie der Internal Revenue Service. Unternehmen, die von einem Einzelunternehmer oder unabhängigen Auftragnehmer geführt werden, sind klare Beispiele für Selbständigkeit. Das Steuergesetz gilt jedoch speziell für alle in Kalifornien lebenden Personen, die ein Unternehmen führen und kein Angestellter einer Organisation sind. Beispiele umfassen, sind aber nicht beschränkt auf die folgenden:
- Einzelunternehmer oder unabhängiger Auftragnehmer
- Mitglieder einer Personengesellschaft
- Mitglieder einer LLC-Gesellschaft, die als Personengesellschaft strukturiert ist
- Teilzeitunternehmer
Das Steuerrecht für Selbständige hat die Absicht, von Gebietsansässigen, die für sich selbst arbeiten, einzuziehen. In jeder Hinsicht deckt dies einen enormen Teil der Belegschaft ab. Es umfasst Berufe wie Zahnmedizin, Medizin und Vision. Ein Rechtsanwalt kann beschließen, für selbst anstelle für eine Anwaltskanzlei zu arbeiten. LKW-Fahrer, Künstler und Gärtner können sich auch qualifizieren, wenn sie nicht für jemand anderen arbeiten. Die Liste geht weiter und weiter.
Steuerpflichtige Geschäftsstrukturen im Bundesstaat & Bundesebene
Sowohl das Franchise Tax Board des Bundesstaates Kalifornien als auch das IRS erkennen Unternehmen anhand unterschiedlicher Bezeichnungen an. Obwohl nur einige unter die Decke der Selbständigensteuer fallen, hilft die Kenntnis der akzeptierten Geschäftsstrukturen, ein breiteres steuerliches Bild zu zeichnen.
- Einzelunternehmen: Die häufigste und einfachste Art, ein Unternehmen zu gründen. Zu den Merkmalen eines Einzelunternehmens gehören:
- Nur eine Person oder ein Ehepaar darf ein Einzelunternehmen besitzen.
- Einzelunternehmen haben relativ niedrige Startkosten.
- Außer dem Eigentümer und dem Unternehmen existiert keine steuerpflichtige externe Einheit.
- Das Leben eines Einzelunternehmens besteht zusammen mit dem Eigentümer. Wenn der Eigentümer stirbt, endet das Einzelunternehmen.
- Partnerschaft: Wie der Name schon sagt, ist eine Partnerschaft ein gemeinsames Unternehmen von zwei oder mehr Personen.
- Unternehmen: Ein Unternehmen entsteht, wenn eine Gruppe von Personen beschließt, ein Unternehmen als separate Einheit zu führen. Laut Gesetz ist das Unternehmen eine eigene Person und schuldet Steuern als lebende Person.
- S Corporation: Eine S Corporation ist eine Geschäftseinheit, die sich dafür entscheidet, nach Unterkapitel S des Bundesgesetzes besteuert zu werden. Dies kann eine Partnerschaft, LLC oder Corporation umfassen. Die Gründung einer S Corporation ist ein Mittel, um den Aktionären einen Haftungsschutz zu bieten.
- Limited Liability Corporation (LLC): Eine LLC ist eine Geschäftsstruktur, die sowohl Aspekte einer Corporation als auch einer Partnerschaft umfasst. Sie können davon profitieren, indem sie den Aktionären eine beschränkte Haftung anbieten, genau wie eine S-Gesellschaft. Wie eine Partnerschaft jedoch können Inhaber am Management des Geschäfts teilnehmen. Der Staat Kalifornien behandelt LLCs als Partnerschaft, es sei denn, die LLC entscheidet sich dafür, als Körperschaft besteuert zu werden.
Hauptdetails der Calfornia Self-Employment Tax
Entdecken Sie, ob Sie California Self-Employment Tax schulden oder nicht
Der erste Schritt für jeden Unternehmer oder jede Einzelperson, die für sich selbst arbeitet, ist herauszufinden, ob sie California Self Employment Tax schulden. Denken Sie daran, dass Sie gemäß der Definition des Bundesstaates Kalifornien keine Schulden haben, wenn Ihr Nettoeinkommen weniger als 400 US-Dollar beträgt. Es ist auch wichtig zu erkennen, dass die Selbstständigkeitssteuer nur die Sozialversicherung und Medicare umfasst. Unternehmen müssen je nach Bezeichnung möglicherweise separate Formulare einreichen. Dies ist eine ausgezeichnete Zeit, um Ihren Status mit dem IRS zu überprüfen, da sie dem gleichen Standard folgen.
Wenn Ihre Arbeit unter die Klassifizierung der Selbständigkeit fällt, addieren Sie Ihr Einkommen und subtrahieren Sie Ihre Ausgaben. Sie schulden Selbständigkeitssteuer, wenn Sie einen Gewinn von $ 400 oder mehr haben. Wenn Ihre Berechnungen einen Verlust ergeben, können Sie diesen möglicherweise von Ihrem gesamten Bruttoeinkommen abziehen. Verwenden Sie Schedule C oder C-EZ, um die Selbständigkeitssteuer zu berechnen.
Schätzung der vierteljährlichen California Self-Employment Tax Payments
Wie der Teil der Belegschaft, der Schecks von einem Arbeitgeber sammelt, müssen diejenigen, die selbstständig sind, ihre Steuern das ganze Jahr über zahlen. Im Gegensatz zu Arbeitnehmern, deren Steuern aus jedem Gehaltsscheck kommen, zahlen Selbstständige in der Regel vierteljährlich. In diesem Fall ist es von größter Bedeutung zu wissen, wie viel einbehalten werden muss, um die vierteljährliche Steuer zu zahlen.
Einwohner, die selbständig sind, haben häufig eine höhere Einkommensvolatilität als diejenigen, die einen festen Gehaltsscheck erhalten. Sie können bestimmte Jahreszeiten haben, die geschäftiger sind als der Rest. Aus diesem Grund schätzen die Steuerzahler ihr Jahreseinkommen. Dies ist ein Szenario mit fundierter Vermutung, und die Steuerzahler können bis Ende des Jahres zu viel schulden oder zahlen. Das California FTB und das IRS erwarten, dass Steuerzahler eine vierteljährliche Zahlung leisten, wenn sie mehr als 500 US-Dollar schulden.
Quarterly Self-Employment Tax Schedule
Sobald ein selbständiger Einwohner seine jährlichen Steuern schätzt, wird er den vierteljährlichen Zahlungsplan überprüfen wollen. Es enthält sowohl die Daten als auch die Prozentsätze der jährlich fälligen Steuer. Die California FTB und IRS folgen dem gleichen Zeitplan.
- Erstes Quartal: Fällig am 18.
- Zweites Quartal: Fällig am 15.Juni.
- Drittes Quartal: Fällig am 15.September.
- Viertes Quartal: Fällig am 15.Januar des folgenden Jahres.
Selbstständige Einwohner können jedes Quartal 25% ihrer jährlichen Steuerschätzung zahlen. Davon abgesehen können Steuerzahler feststellen, dass sich ihr Einkommen im Laufe des Jahres ändert und Anpassungen vornehmen kann. Überprüfen Sie IRS Publikation 505 für alle Details über Steuerabzug und geschätzte Steuern.
So beantragen Sie IRS & California Self Employment Tax
Unabhängig davon, ob Steuerzahler weniger als die Schwelle von 500 USD schulden oder vierteljährlich einbehalten und zahlen, müssen sie ihre jährlichen Steuern einreichen. Wie alle anderen sind diese Steuern vor Ablauf der April-Frist fällig. Verwenden Sie das Formular 1040-ES, um beim IRS einzureichen, und das Formular 540-ES, um beim California Franchise Tax Board einzureichen. Selbständige Steuerzahler verwenden Schedule C, um Einkommen zu melden.
Kalifornien & Federal Self-Employment Tax Payment Options
Einwohner Kaliforniens, die bereit sind, ihre Zahlungen einzusenden, haben einige Möglichkeiten. Um Ihre California Self Employment Tax zu bezahlen, besuchen Sie die FTB-Website. Nutzen Sie den Link zum kostenlosen Calfile-Portal oder drucken Sie die Formulare aus und senden Sie sie ein. Der IRS bietet verschiedene Möglichkeiten, Ihre Steuern zu zahlen. Zeigen Sie alle Methoden auf ihrer Zahlungsseite an.
Aktuelle Steuersätze für Selbständige in Kalifornien
Der aktuelle Steuersatz für Selbständige beträgt 15,3%. Von diesem Prozentsatz gehen 12,4% an die Sozialversicherung und machen bis zu 118.500 US-Dollar Nettogewinn aus. Die restlichen 2,9% gehen an Medicare ohne Einkommensgrenze.
Selbstständigkeitssteuer und IRS
Von akzeptablen Abzügen profitieren
Personen, die Selbstständigkeitssteuer einreichen und zahlen, können den Arbeitgeberanteil von ihrem bereinigten Bruttoeinkommen abziehen. Der Abzug dient nur der Einkommensteuer. Darüber hinaus können Steuerzahler, die das Formular 1040 Schedule C verwenden, die Earned Income Tax Credit in Anspruch nehmen.
Strafen für verspätete Einreichung & Nichtzahlung
Es ist niemals eine ideale Situation, bei Steuerzahlungen ins Hintertreffen zu geraten. In dem unglücklichen Fall, dass es passiert, können sich die Strafen stapeln. Strafen können auch für selbständige Steuerzahler beginnen, die ihre vierteljährlichen Zahlungen nicht leisten. Worst-Case-Situationen können mit der Erteilung eines Steuerpfandrechts enden.
Die Strafen beginnen bei 5% der am jeweiligen Datum fälligen Gesamtsteuer. Für jeden Monat oder Teilmonat danach berechnet der IRS einen zusätzlichen .5%. Die Höchststrafe kann auf 25% steigen, obwohl der IRS nicht für mehr als 40 Monate berechnen kann. Zinsen fallen auch täglich auf alle überfälligen Konten an.
Minderung der geltenden Strafen
In Fällen finanzieller Schwierigkeiten können sowohl der IRS als auch der FTB eine Minderung der Strafen anbieten. Dies ermöglicht eine Reduzierung oder Aufhebung der verhängten Strafen. Steuerzahler mit einem positiven historischen Status können sich für das erste Strafminderungsprogramm qualifizieren. Bestimmungen, die eine Strafminderung erfordern, umfassen Folgendes:
- Extreme finanzielle Not durch Behinderung oder Katastrophe.
- Falsche Rückerstattung.
- Verzögerung oder falsche Beurteilung durch die IRS oder FTB.
- Verlust durch Naturkatastrophe.
- Militärdienst im Ausland.
Abschließende Worte über Bundes & California Self Employment Tax
Selbstständigkeit in Kalifornien kann unglaublich lohnend sein. Um die Investition von Zeit und Geld zu schützen, ist es wichtig, Ihre steuerlichen Erwartungen zu kennen. Unternehmer, die ihre Steuern im Auge behalten, vermeiden die zusätzlichen Gebühren in Form von Strafen. Selbständig zu sein beinhaltet die Belastung, vierteljährliche Steuern einzubehalten und zu zahlen, und Schwierigkeiten sind oft unvermeidlich. Zögern Sie nicht, unsere Steuerhilfe zu nutzen. Sie können uns auch kontaktieren, wenn Sie sich überfordert fühlen oder weitere Fragen haben. Bitte beachten Sie, dass dieser Leitfaden keine Rechtsberatung ist, konsultieren Sie einen lizenzierten Steueranwalt, wenn Sie Steuerberatung benötigen.
