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A muchas personas no les gusta lidiar con el sistema legal en el principal, a veces con una buena razón. La ley puede ser compleja y difícil de entender y cualquier proceso judicial puede ser largo y costoso. Si no planea lo contrario, cuando fallezca, su patrimonio tendrá que pasar por un proceso judicial llamado sucesión testamentaria. Un representante designado tendrá que presentar su patrimonio a la corte y cumplir con todas las leyes y requisitos con respecto a las presentaciones y notificaciones. Se recomienda encarecidamente que este representante cuente con asistencia jurídica para guiarlo a lo largo del proceso. Los honorarios de la corte y los honorarios legales pueden consumir su patrimonio, mientras que el tiempo que puede tomar para pasar la legalización de un testamento puede ser significativo. Estas son algunas razones sólidas para evitar sucesiones en Arizona y mantener su patrimonio y activos fuera del sistema judicial.
Los fideicomisos pueden ser vehículos eficaces para evitar sucesiones.
Puede establecer un fideicomiso en vida y luego mover sus activos al fideicomiso para evitar el proceso de sucesión por completo. Hay muchos tipos diferentes de fideicomisos disponibles y no todos los fideicomisos funcionarán para su situación individual. Un fideicomiso caritativo restante (CRT) es una excelente opción si desea donar una gran cantidad de dinero a una organización benéfica calificada en el momento de su muerte. Este tipo de fideicomiso no es apropiado para cada donación caritativa. Un CRT es un fideicomiso irrevocable, lo que significa que no se puede deshacer y mientras usted y sus beneficiarios pueden obtener grandes descuentos en impuestos, también tiene que renunciar al control legal de los activos dentro del fideicomiso.Los fideicomisos
solo son efectivos si los configura y sigue todos los pasos necesarios. Por ejemplo, si establece un fideicomiso pero no mueve ningún activo en él, el fideicomiso es inútil. Sus activos aún irán a sucesiones y es posible que no sean tan eficientes en impuestos como podrían ser. Para tener una administración adecuada de su fideicomiso, también debe asignar un fideicomisario. Después de su muerte, su fideicomisario es la persona que transferirá la propiedad a sus beneficiarios designados.
Los fideicomisos pueden ser complejos; puede utilizar más de uno y hay restricciones para cada tipo para calificar para ahorros fiscales. Es importante trabajar con un abogado para asegurarse de que su confianza(s) se establecen y aplican correctamente.
Otra estrategia es mantener la propiedad conjuntamente.
En el estado de Arizona hay diferentes maneras de poseer propiedades. Si posee un activo conjuntamente con otra persona, puede poseerlo como copropietario con derecho de supervivencia. Esto significa que si usted muere, la propiedad se transfiere al copropietario automáticamente, evitando así la legalización de un testamento. Si está casado en el estado de Arizona, también puede poseer bienes con su cónyuge como propiedad comunitaria que logra el mismo resultado. La propiedad conjunta tiene algunas desventajas. Si desea vender el activo, necesitará el permiso del propietario conjunto para hacerlo. Además, la tenencia conjunta supone la igualdad de participación en la propiedad. La ley de Arizona reconoce el arrendamiento solo tal como está escrito, por lo que si convierte a un niño en un inquilino conjunto asumiendo que luego dividirá el activo entre los otros hermanos cuando muera, puede que no funcione de esa manera. Si el hijo que es el propietario sobreviviente decide no dividir el activo y es el único otro propietario en la lista, los hermanos adicionales tendrán pocos recursos.
Otra consideración antes de elegir el arrendamiento conjunto es la base de costo. Su beneficiario puede recibir un aumento en la base de costos al heredar un activo después de su muerte. Un aumento en la base cambia la cantidad de ganancias que el IRS usa al calcular los impuestos adeudados. El aumento de la base puede hacer que la elección de un beneficiario en lugar de optar por el arrendamiento conjunto sea más preferible. Trabaje con un abogado de bienes raíces para ejecutar los números e identificar la mejor estrategia.
Las designaciones de beneficiarios pueden ayudar a evitar sucesiones.
Algunos tipos de cuentas y activos pueden evitar pasar por el sistema judicial a través de una designación de beneficiario específica. Es importante revisar sus designaciones de beneficiarios y asegurarse de que estén de acuerdo con su testamento o fideicomiso. Si hay un conflicto, el beneficiario designado de una cuenta recibirá los fondos. (https://www.fidelity.com/viewpoints/personal-finance/estate-plan-pitfalls) Una estrategia muy fácil y rentable es usar designaciones de cuenta de pago por fallecimiento (POD) o transferencia por fallecimiento (TOD). Estas asignaciones se pueden usar para cuentas financieras, como cuentas de cheques y ahorros o inversiones. El peligro de estas cuentas viene cuando no se usan con el conocimiento o la guía adecuados. Estas designaciones deben usarse como parte de un plan de patrimonio integral. También debe tener en cuenta que el beneficiario de una cuenta TOD o POD es responsable de pagar los impuestos adeudados en la cuenta.
El seguro de vida es otro ejemplo de un elemento designado como beneficiario que generalmente puede eludir los tribunales. Si tiene una póliza de vida activa en el momento de su muerte, sus beneficiarios deben recibir el pago de la compañía de seguros directamente, sin tener que pasar por la legalización de un testamento.
Los regalos pueden ser divertidos de dar y evitar la legalización de un testamento por completo.
Si lo prefiere, tiene la opción de regalar a sus seres queridos una cantidad fija de dinero exenta de impuestos cada año. Esa cantidad en 2015 fue de 1 14,000 al año, aunque esta cantidad puede cambiar y variar según la ley federal y estatal. Regalar un poco de su patrimonio a la vez mientras aún está vivo le da la oportunidad de ver a sus seres queridos disfrutar de su generosidad. Si decide seguir esta ruta, asegúrese de que su patrimonio sea suficiente para proveer para usted y sus necesidades mucho después de la hora estimada de su muerte. Una vez que haya donado los fondos, no hay forma de recuperarlos.
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