Los Beneficios de Donaciones Benéficas

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RESUMEN

La filantropía puede proporcionar muchos beneficios, desde un sentido de realización y construcción de comunidad, hasta ayudarlo a minimizar los impuestos.

La palabra » filantropía «se origina en la antigua palabra griega» filantropía», que se traduce en inglés como «amor a la humanidad».»La filantropía moderna ha existido desde el siglo XVI y solo ha crecido con el tiempo.

Según Charity Navigator, un motor de búsqueda para evaluar organizaciones benéficas, las donaciones caritativas en los Estados Unidos alcanzaron un récord de 4 410 mil millones en 2017, que es más grande que el PIB de algunos países. La donación ha aumentado cada año desde 1977, excepto en 1987, 2008 y 2009, donde vimos disminuciones.

Razones para dar

Los números hablan por sí solos. Las personas están dando a organizaciones benéficas y continúan dando cada año, tanto por razones cualitativas como cuantitativas.

Para conexión personal: Das para apoyar causas que te importan a nivel personal. Por ejemplo, si te importan los animales, puedes donar a un refugio para animales. O tal vez tenga un amigo cercano con problemas de salud, por lo que dona a una organización benéfica que ayuda a las personas con este problema en particular.

Para el apoyo y la construcción de la comunidad: Digamos que le preocupa la falta de vivienda en su comunidad. Usted hace donaciones para apoyar un nuevo proyecto de vivienda asequible mientras ofrece su tiempo para ayudar a llevar a cabo este proyecto. En el camino, conocerá a otros que apoyan la misma causa y se convertirá en parte de la comunidad que trabaja hacia un objetivo común.

Para el vínculo familiar y los valores familiares: Puede que no estés de acuerdo con tu familia en muchas cosas, pero tal vez puedas estar de acuerdo en apoyar algunas causas. Regalar a través de un fondo familiar cada año puede ayudar a acercar a su familia. También puede crear un legado familiar a través del mismo fondo.

Para aumentar la felicidad: Dos psicólogos de la Universidad de Chicago y la Universidad Northwestern llevaron a cabo un estudio para ver si las personas vieron algún aumento en los niveles de felicidad al regalar dinero frente a gastar dinero en sí mismas. El estudio demostró que regalar dinero llevaba a más felicidad con el tiempo.

Beneficios de dar

Aunque no puede asociar impuestos con dar, sus contribuciones caritativas pueden ayudar a reducir su carga tributaria. El IRS proporciona beneficios fiscales para aquellos que donan a organizaciones caritativas, específicamente a organizaciones con un estado civil exento de impuestos 501(c). Puedes regalar cualquier cosa, desde dinero en efectivo, valores, bienes raíces, arte, ropa, libros, etc. Si ofrece voluntariamente su tiempo, el IRS incluso le permite deducir millas conducidas al servicio de organizaciones caritativas (14 centavos por milla).

Aquí hay algunos otros beneficios de dar:

  1. Reduzca su factura de impuestos: Si detalla las deducciones en su declaración de impuestos, las donaciones caritativas pueden ayudarlo a reducir sus ingresos imponibles, hasta el 60% de su ingreso bruto ajustado (AGI) para donaciones a organizaciones benéficas públicas y hasta el 30% para donaciones hechas a ciertas fundaciones privadas, organizaciones de veteranos, sociedades fraternales y organizaciones de cementerios. Los dólares donados por encima de estos límites se arrastran por un máximo de 5 años antes de que caduquen. Su porcentaje límite de AGI también varía según el tipo de activo que está donando, ya sea efectivo, propiedad de ganancias de capital (por lo general, inversiones mantenidas durante más de un año) o propiedad de ingresos ordinarios.
  2. Reduzca su patrimonio imponible: Si su patrimonio está sujeto al impuesto sobre el patrimonio, regalar activos puede ayudar a reducir el tamaño de su patrimonio imponible. Por ejemplo, si su patrimonio imponible está por encima de los límites de exención de impuestos sobre el patrimonio, la cantidad por encima del límite se gravará con la tasa de impuesto sobre el patrimonio más alta, que actualmente es del 40%. Los límites de exención de impuestos federales de patrimonio de 2019 ahora son de $11.4 millones si es soltero y 2 22.8 millones para una pareja casada que presenta una declaración conjunta.
  3. Ayuda a evitar los impuestos sobre las ganancias de capital: Digamos que recibiste una compensación de capital a un precio de acciones bajo y el precio se ha duplicado desde entonces. Si desea evitar impuestos adicionales y ganancias de capital, puede considerar regalar estas acciones. Cuando dona acciones a organizaciones benéficas calificadas, no paga impuestos sobre las ganancias de capital sobre las acciones – y tampoco lo hace la organización benéfica.

En esencia, terminas regalando el valor total de tus acciones y teniendo un mayor impacto que si hubieras vendido tus acciones primero y luego hecho la donación caritativa. Lea más sobre cómo puede usar sus posiciones concentradas para maximizar sus donaciones caritativas.

Estrategias Caritativas y Vehículos para Empezar a Dar

¿Quieres empezar pero no sabes por dónde empezar? Aquí hay algunas ideas para considerar:

  • Establezca una cantidad para regalar para el año. Si tiene acciones básicas muy apreciadas y de bajo costo en su cartera de inversiones, hable con su asesor financiero o tributario sobre qué acciones tiene sentido donar. También puede discutir cuánto regalar por año en función de su situación fiscal individual.
  • Involucre a su familia en su donación. Si te apasiona la filantropía y quieres transmitir los valores filantrópicos a tus hijos y herederos, puedes establecer una fundación privada o un fondo asesorado por donantes. Usar una fundación privada o un fondo asesorado por donantes tiene ventajas y desventajas, por lo que puede valer la pena hablar con su asesor sobre sus intenciones de donación antes de decidir qué estrategia usar.

    1. fundaciones Privadas. Con fundaciones privadas, las responsabilidades legales y administrativas pueden ser extensas, incluyendo mantener registros detallados de su actividad caritativa, reunirse con la junta directiva de su fundación, donar/gastar aproximadamente el 5% de los activos de inversión netos promedio del año anterior de la fundación y presentar una declaración de impuestos separada antes del 15 de mayo. Además, tenga en cuenta que las finanzas de la fundación son información pública para que otros tengan acceso, por lo que esta no es la opción ideal para las familias que prefieren mantener sus asuntos privados. Los ingresos netos de inversión de la fundación privada también están sujetos a un impuesto especial del 1-2%. Antes de comenzar una fundación privada, asegúrese de hablar con su profesional financiero o tributario para comprender el nivel de compromiso requerido.
    2. Fondos Asesorados por Donantes. A diferencia de las fundaciones privadas, los fondos asesorados por donantes requieren menos mantenimiento, ya que el custodio del fondo se encarga del mantenimiento de los registros. Una vez que abra un fondo asesorado por un donante, recibirá una deducción de impuestos en el año en que lo financie. Puede decidir qué organizaciones benéficas desea beneficiarse en una fecha futura, lo que permite que sus fondos sigan creciendo durante el tiempo que desee, al tiempo que maximiza sus donaciones.
  • Haga una donación caritativa calificada (QCD). Si está jubilado y tiene activos de IRA, debe tomar las distribuciones mínimas requeridas de su IRA en el año en que cumpla 70 años y medio o se le cobrará una multa del 50% sobre el monto no distribuido. Con un QCD, puede cumplir con el requisito de distribución mínima requerido al redirigir la distribución a organizaciones benéficas de su elección, hasta 1 100,000 / año (y otros $100,000 para su cónyuge si está casado), sin agregar a su ingreso imponible.
  • Regale sus activos mientras aprovecha la generación de ingresos. Los fideicomisos caritativos restantes le permiten tomar ingresos del fideicomiso cada año por un período específico. Los activos de fideicomiso restantes se regalan a una organización benéfica de su elección. Los fideicomisos benéficos principales son esencialmente inversos, donde los ingresos se pagan a organizaciones benéficas cada año por un período específico, y el resto se distribuye a los beneficiarios de su fideicomiso.

Haga su investigación

Es importante investigar a las organizaciones benéficas para asegurarse de que están en buen estado financiero, que califican para una deducción benéfica y para asignar los ingresos de las donaciones de una manera que conduzca a resultados para la organización. Hable con su asesor sobre sus intenciones de donaciones caritativas y cómo puede ahorrar en impuestos mientras logra sus objetivos caritativos.

Recursos adicionales para donaciones

Charity Navigator

Búsqueda de Organizaciones exentas de impuestos

Divulgación: La información proporcionada no constituye asesoramiento fiscal o financiero y está destinada a dar a los lectores una introducción a las donaciones caritativas. Si desea información específica sobre cómo puede ahorrar en impuestos a través de donaciones caritativas, comuníquese con su profesional de impuestos o asesor financiero.

«Giving Statistics,» Charity Navigator.
«Dar, En lugar de Recibir, Conduce a la Felicidad Duradera: Estudio», Huffington Post.

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