Collegen Säästöobligaatiot

BY admin
|

Yhdysvaltain Säästöobligaatiot ovat täysin taattuja, joten ne ovat turvallinen tapa säästää Collegea varten. Selvitä, mitkä obligaatiot ovat tukikelpoisia ja säännöt niiden käyttämisestä college.

järkevä sijoitus, joka tuottaa vaatimattoman tuoton

sarja EE ja sarja I Yhdysvaltain valtiovarainministeriöltä saatavissa olevat Yhdysvaltain Säästöobligaatiot tarjoavat matalariskisen ja vaatimattoman tuoton sijoituksen korkeakoulusäästämiseen. Ja niin kauan kuin obligaatioita käytetään pätevien korkeakoulukulujen maksamiseen, ansaitut korot ovat yleensä vapaita liittovaltion, osavaltion ja paikallisista veroista. Jos ne ostetaan varhain opiskelijan elämässä, ne tarjoavat turvallisen, taatun tuoton, kun college rullaa ympäri.

Collegen obligaatioiden ostoa koskevat säännöt

obligaatioiden ostajien on oltava vähintään 24-vuotiaita. Vanhemmat voivat ostaa velkakirjoja lapsilleen, mutta velkakirjat on rekisteröitävä vanhemman nimiin.

joukkovelkakirjojen ostajat eivät saa ylittää vuositulorajoja. Verovuosi 2016:

  • naimisissa kytketty arkistointi yhdessä voi ottaa täyden veron poissulkemista, jos heidän tulonsa on alle $116,300 ja ottaa osittainen poissulkeminen, jos heidän tulonsa on välillä $116,300 ja $146,300.
  • yksittäiset ilmoittajat voivat ottaa täyden verovapauden, jos heidän tulonsa ovat alle 77 500 dollaria, ja ottaa osittaisen porttikiellon, jos heidän tulonsa ovat 77 500-92 550 dollaria.

ostettujen joukkovelkakirjojen dollarimäärä ei saa ylittää vuosirajoja. Vuonna 2016 yksityishenkilöt voivat ostaa jopa $20,000 online/electronic säästöobligaatioita ($10,000 sarjassa EE ja $10,000 sarjassa I). Lisäksi yksityishenkilöt voivat ostaa vuosittain jopa 5000 dollaria I-sarjan paperisia säästöobligaatioita liittovaltion tuloveronpalautuksensa kautta.

Collegen Säästöobligaatioiden käyttöä koskevat säännöt

EE-ja I-sarjan joukkovelkakirjalainoista saatua korkoa voidaan käyttää verovapaasti korkeakoulussa, jos seuraavat edellytykset täyttyvät:

  • varat käytetään vanhemman tai huollettavan lapsen koulutuskuluihin. Näitä ovat lukukausimaksut ja Kurssit, jotka lasketaan kohti tutkinto tai todistus ohjelma. Kirjat ja huone ja ruoka eivät ole päteviä kuluja.
  • kulu tapahtuu samana verovuonna, jona joukkovelkakirjat lunastetaan.
  • käytetään sekä lainapääomaa että joukkovelkakirjalainojen korkoa.
  • koulutuskuluja ei ole jo katettu opintotuella, stipendeillä, 529 tilillä, Koulutussäästötilillä tai muilla verohelpotuksilla.
  • arkistointistatus ei ole naimisissa oleva arkistointi erikseen.

Joukkolainarahojen siirtäminen koulutuksen säästösuunnitelmiin

voit siirtää kelpoisuusehdot täyttäviä EE-ja I-sarjan joukkolainoja 529-tilille tai EKT-tilille ilman seuraamuksia. (Pohjimmiltaan, voit lunastaa Säästöobligaatiot ja ”sijoittaa” ne ESA tai 529 tilille.) Voit vähentää obligaatiolle(obligaatioille) kertyneen koron sen verovuoden bruttotuloistasi, jonka olet suorittanut siirron. Voit myös lunastaa säästöobligaatiosi ja ottaa samanaikaisesti jakeluja ESA: n tai 529—järjestelmän kautta-kunhan molemmat jakelut käytetään yksinomaan koulutuskulujen maksamiseen.

verotukselliset näkökohdat

kaikki joukkovelkakirjalainojen lunastukset, joita ei käytetä hyväksyttyihin korkeakoulukuluihin, verotetaan säännöllisinä tuloina. Jos velkakirjan lunastus ylittää koulutuskuluihin käytetyn määrän, korkoa verotetaan korkoperusteisesti.