Megtakarítási kötvények főiskolai

amerikai megtakarítási kötvények teljes mértékben garantált, így egy biztonságos módja annak, hogy mentse a főiskolán. Tudja meg, mely kötvények támogathatók,és milyen szabályok vonatkoznak a főiskolára.

egy megbízható befektetés, amely szerény hozamot eredményez

az EE és az I. sorozatú Amerikai megtakarítási kötvények, amelyek az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumától kaphatók, alacsony kockázatú és szerény hozamú befektetést kínálnak a főiskolai megtakarításhoz. És mindaddig, amíg a kötvényeket a minősített főiskolai költségek kifizetésére használják, a megszerzett kamat általában szövetségi, állami és helyi adóktól mentes. Ha a hallgató életének elején vásárolják meg, széfet biztosítanak, garantált visszatérés, amint az egyetem körbejár.

a főiskolai kötvények vásárlására vonatkozó szabályok

a Kötvényvásárlóknak legalább 24 évesnek kell lenniük. A szülők kötvényeket vásárolhatnak gyermekeik számára, de a kötvényeket a szülő nevére kell regisztrálni.

a kötvényvásárlók nem léphetik túl az éves jövedelemhatárt. Adóévre 2016:

• a házas párosul bejelentés közösen vehet a teljes adó kizárás, ha a jövedelem alatt $116,300, és hogy egy részleges kizárás, ha a jövedelem között $116,300 és $146,300.
• egyetlen filers vehet a teljes adó kizárás, ha a jövedelem alatt $77,500 és hogy egy részleges kizárás, ha a jövedelem között $77,500 és $92,550.

a vásárolt kötvények dollárösszege nem haladhatja meg az éves korlátokat. 2016-ban az egyének legfeljebb 20 000 dollárt vásárolhatnak online/elektronikus megtakarítási kötvényekben (10 000 dollár az EE sorozatban és 10 000 dollár az I. sorozatban). Ezenkívül az egyének évente legfeljebb 5000 dollárt vásárolhatnak az I. sorozatú papírmegtakarítási kötvényekben szövetségi jövedelemadó-visszatérítésük révén.

a megtakarítási kötvények főiskolai használatára vonatkozó szabályok

az EE és I. sorozatú kötvények után kapott kamat adómentesen használható fel a főiskola számára, ha az alábbi feltételek teljesülnek:

• az alapokat a szülő vagy eltartott gyermek minősített oktatási költségeire használják fel. Ezek közé tartozik a tandíj és a tanfolyamok díjai, amelyek egy diploma vagy bizonyítvány programba számítanak. A könyvek, a szoba és az ellátás nem minősített költségek.
• a ráfordítás ugyanabban az adóévben következik be, amelyben a kötvényeket visszaváltják.
• mind a tőke, mind a kötvények kamatai felhasználásra kerülnek.
• a minősített oktatási költségeket még nem fedezték pénzügyi támogatások, ösztöndíjak, 529 számlák, oktatási megtakarítási számlák vagy egyéb adókedvezmények.
• a bejelentés állapota nem házas bejelentés külön.

kötvény pénz átutalása oktatási megtakarítási tervekbe

a jogosult EE és I. sorozatú kötvényeket 529-es számlára vagy esa-ra kötheti át büntetés nélkül. (Lényegében a megtakarítási kötvényeket beváltja, és “újrabefekteti” az ESA vagy az 529 számlára.) Levonhatja a kötvény(ek) után szerzett kamatot az átutalás befejezésének adóévére vonatkozó bruttó jövedelméből. Ön is készpénzt a megtakarítási kötvények és egyidejűleg vegye disztribúciók egy ESA vagy 529 terv-csak addig, amíg mindkét disztribúció kizárólag fizetni képzett oktatási költségek.

adóügyi megfontolások

a minősített főiskolai költségekhez nem használt kötvények visszaváltása rendszeres jövedelemként adóköteles. Ha a kötvény visszaváltása meghaladja az oktatási költségekre felhasznált összeget, a kamatot arányosan kell megadóztatni.