California Self Employment Tax: State & Federal Compliance
L’ombrello della California Self Employment Tax copre i residenti statali che non ricevono uno stipendio come dipendente che include le ritenute fiscali. All’interno di un’entità o di un’organizzazione aziendale, i dipendenti inseriscono le detrazioni sulla I-9 e l’importo calcolato viene visualizzato come trattenuta dal proprio stipendio. I contribuenti autonomi non hanno tali deduzioni, ma sono ancora responsabili del deposito a livello statale e federale.
Rimanendo conforme alla California Self Employment Tax
Anche se i dipendenti possono godere del beneficio delle ritenute fiscali da ogni busta paga, devono ancora presentare durante la stagione fiscale. A seconda delle loro detrazioni, possono dover denaro o ricevere un rimborso. Lo stesso insieme di regole si applica ai contribuenti che rivendicano il lavoro autonomo, ma devono mettere da parte le proprie ritenute e tenere il passo con i pagamenti delle imposte stimati in California. Inoltre, i contribuenti autonomi devono seguire un calendario dei pagamenti per rimanere conformi.
Poiché la California Imposta lavoro autonomo crea più di un onere per il singolo contribuente, è fondamentale per capire il processo. Chi fa lo Stato della California e l’IRS considerano lavoratori autonomi? Quanto spesso lo Stato della California si aspetta il pagamento? Quali sono le forme e requisiti per il deposito come un contribuente autonomo in California?
Queste sono solo alcune delle domande che hanno bisogno di risposte al fine di rimanere conforme come un contribuente autonomo che vive in California. Perché l’IRS richiede ai cittadini autonomi di presentare in modo simile, è meglio trattare con loro insieme. Compilare qualsiasi conoscenza mancante su federale & California Lavoro autonomo fiscale nei seguenti passaggi.
California Imposta lavoro autonomo Dal Franchise Tax Board
Secondo lo Stato della California Franchise Tax Board, IRS imposta lavoro autonomo è costituito da Medicare e la sicurezza sociale, ma lo scopo di questo articolo è quello di spiegare le tasse per la California, per i lavoratori autonomi. L’imposta IRS lavoro autonomo si applica ai residenti che sono imprese individuali e guadagnare $400 o più in profitto durante l’anno fiscale. I residenti che fanno parte di una società di persone o società a responsabilità limitata strutturata come una partnership devono anche tasse di lavoro autonomo se hanno un profitto di $400 o superiore.
Chi lo Stato della California considera lavoratori autonomi?
Lo Stato della California classifica il lavoro autonomo allo stesso modo dell’Internal Revenue Service. Le imprese gestite da un unico proprietario o imprenditore indipendente sono chiari esempi di lavoro autonomo. La legge fiscale, tuttavia, copre specificamente chiunque viva in California che gestisce un business e non è un dipendente di un’organizzazione. Gli esempi includono ma non sono limitati a quanto segue:
- Unico proprietario o imprenditore indipendente
- I membri di una partnership
- I membri di una società LLC strutturata come una partnership
- Imprenditori part Time
L’intenzione di diritto fiscale lavoro autonomo è quello di raccogliere dai residenti che lavorano per se stessi. Con qualsiasi sforzo di immaginazione, questo copre un’enorme quantità di forza lavoro. Esso comprende mestieri come dentale, medico, e la visione. Un avvocato può decidere di lavorare per se stessi invece che per uno studio legale. Camionisti, artisti e giardinieri possono anche qualificarsi se non lavorano per qualcun altro. La lista potrebbe continuare all’infinito.
Strutture aziendali imponibili allo Stato &Livello federale
Sia lo Stato della California Franchising Tax Board e l’IRS riconoscono le imprese con diverse designazioni. Anche se solo alcuni cadono sotto la coltre di imposta lavoro autonomo, conoscere le strutture aziendali accettate aiuta a dipingere un quadro fiscale più ampio.
- Ditta individuale: il modo più comune e semplice per avviare un’impresa. Gli attributi di una ditta individuale includono:
- Solo una persona o una coppia sposata può possedere una ditta individuale.
- Le imprese individuali hanno un costo relativamente basso per l’avvio.
- Non esiste alcuna entità esterna imponibile a parte il proprietario e l’azienda.
- La vita di una ditta individuale esiste insieme al proprietario. Quando il proprietario muore, finisce la ditta individuale.
- Partnership: Come suggerisce il nome, una partnership è un’impresa commerciale condivisa da due o più persone.
- Società: Una società si forma quando un gruppo di persone decide di gestire un’azienda come entità separata. Per legge, l’azienda è la propria persona e deve le tasse come individuo vivente.
- S Corporation: Una S Corporation è un’entità commerciale che sceglie di essere tassata ai sensi del sottocapitolo S della legge federale. Questo può includere una partnership, LLC o Società. Formare una società S è un mezzo per fornire protezione di responsabilità agli azionisti.
- Limited Liability Corporation (LLC): una LLC è una struttura aziendale che presenta aspetti sia di una società che di una partnership. Essi possono beneficiare offrendo responsabilità limitata agli azionisti,proprio come una società S. Come una partnership, tuttavia, i proprietari possono partecipare alla gestione del business. Lo Stato della California tratta LLC come una partnership a meno che la LLC non scelga di essere tassata come società.
Dettagli principali di Calfornia Self-Employment Tax
Scopri se devi California Self-Employment Tax
Il primo passo per qualsiasi imprenditore o individuo che lavora per se stessi è quello di scoprire se devono California Self Employment Tax. Ricordate che secondo la definizione dello Stato della California, non devi se i tuoi guadagni netti sono meno di $400. È anche importante riconoscere che l’imposta sul lavoro autonomo include solo la sicurezza sociale e Medicare. Le aziende potrebbero dover presentare moduli separati a seconda della loro designazione. Questo è un ottimo momento per controllare il vostro stato con l’IRS in quanto seguono lo stesso standard.
Se il tuo lavoro rientra nella classificazione del lavoro autonomo, aggiungi il tuo reddito e sottrai le tue spese. Devi imposta lavoro autonomo se si dispone di un profitto di $400 o più. Se i calcoli escono mostrando una perdita, si può essere in grado di dedurlo dal vostro reddito lordo complessivo. Utilizzare il programma C o C-EZ per calcolare l’imposta sul lavoro autonomo.
Stima trimestrale California Self-Employment Tax Payments
Come quella parte della forza lavoro che raccolgono assegni da un datore di lavoro, coloro che sono lavoratori autonomi devono pagare le tasse per tutto l’anno. A differenza dei lavoratori dipendenti le cui tasse escono da ogni busta paga, i lavoratori autonomi di solito pagano su base trimestrale. Stando così le cose, diventa fondamentale sapere quanto trattenere al fine di pagare l’imposta trimestrale.
I residenti che sono lavoratori autonomi spesso sperimentano una maggiore volatilità del reddito rispetto a quelli che raccolgono uno stipendio costante. Possono avere certe stagioni che sono più trafficate rispetto al resto. Per questo motivo, i contribuenti fanno una stima del loro reddito annuo. Questo è uno scenario ipotesi istruita, e contribuenti possono dovere o pagare troppo entro la fine dell’anno. La California FTB e l’IRS si aspettano che i contribuenti effettuino un pagamento trimestrale se stimano di dover più di $500.
Programma fiscale trimestrale di lavoro autonomo
Una volta che un residente autonomo stima le tasse annuali, vorrà controllare il programma di pagamento trimestrale. Fornisce sia le date che le percentuali dell’imposta annuale dovuta. La California FTB e IRS seguono lo stesso programma.
- Primo trimestre: scadenza 18 aprile.
- Secondo trimestre: scadenza 15 giugno.
- Terzo trimestre: scadenza 15 settembre.
- Quarto trimestre: Scadenza 15 gennaio dell’anno successivo.
I residenti autonomi possono pagare il 25% della loro stima fiscale annuale ogni trimestre. Detto questo, i contribuenti possono scoprire che il loro reddito cambia durante l’anno e possono apportare modifiche. Ispezionare IRS pubblicazione 505 per tutti i dettagli sulla ritenuta fiscale e le imposte stimate.
Come File per IRS& California Self Employment Tax
Se i contribuenti devono meno della soglia di threshold 500 o trattenere e pagare trimestralmente, devono presentare le loro tasse annuali. Come tutti gli altri, queste tasse sono dovute prima della scadenza di aprile. Utilizzare il modulo 1040-ES di file con l’IRS e 540-ES di file con la California Franchising Tax Board. I contribuenti autonomi utilizzano il programma C per segnalare il reddito.
California & Federal Self-Employment Tax Payment Options
I residenti della California che sono pronti a inviare i loro pagamenti hanno alcune opzioni. Per pagare la tassa di lavoro autonomo California, visitare il sito web FTB. Utilizzare il link al portale gratuito Calfile o stampare i moduli e inviarli per posta. L’IRS offre diversi modi per pagare le tasse. Visualizza tutti i metodi sulla loro pagina pagamenti.
Attuale California Aliquote fiscali lavoro autonomo
L’attuale aliquota fiscale lavoro autonomo è del 15,3%. Di tale percentuale, il 12,4% va alla sicurezza sociale ed è collezionabile fino a $118.500 dei guadagni netti. Il restante 2,9% va a Medicare senza alcun limite di guadagni collezionabili.
Imposta sul lavoro autonomo e l’IRS
Beneficiando di detrazioni accettabili
Gli individui che file e pagare l’imposta sul lavoro autonomo possono detrarre la parte datore di lavoro dal loro reddito lordo rettificato. La detrazione è solo ai fini dell’imposta sul reddito. Inoltre, i contribuenti che utilizzano il modulo 1040 Schedule C possono essere in grado di rivendicare il credito d’imposta sul reddito da lavoro.
Sanzioni per deposito tardivo& Mancato pagamento
Non è mai una situazione ideale per rimanere indietro sui pagamenti delle imposte. Nel malaugurato caso in cui ciò accada, le sanzioni possono accumularsi. Le sanzioni possono anche iniziare per i contribuenti autonomi che non riescono a effettuare i loro pagamenti trimestrali. Situazioni di caso peggiore possono finire con l’emissione di un pegno fiscale.
Le sanzioni iniziano al 5% dell’imposta totale dovuta alla data specifica. Per ogni mese o mese parziale successivamente, l’IRS addebita un ulteriore .5%. La pena massima può salire al 25%, anche se l’IRS non può addebitare per oltre 40 mesi. Gli interessi maturano anche quotidianamente su tutti i conti scaduti.
Riduzioni delle sanzioni applicabili
In caso di difficoltà finanziarie, sia l’IRS che l’FTB possono offrire una riduzione delle sanzioni. Ciò consente una riduzione o la cancellazione delle sanzioni imposte. I contribuenti con una posizione storica positiva possono qualificarsi per il primo programma di riduzione delle sanzioni. Le disposizioni che richiedono l’abbattimento delle sanzioni includono quanto segue:
- Estrema difficoltà finanziaria a causa di disabilità o catastrofe.
- Rimborso errato.
- Ritardo o valutazione errata da parte dell’IRS o dell’FTB.
- Perdita a causa di un disastro naturale.
- Militari in servizio all’estero.
Parole finali su federale& California Self Employment Tax
Il lavoro autonomo in California può essere incredibilmente gratificante. Al fine di proteggere l’investimento di tempo e denaro, è fondamentale conoscere le vostre aspettative fiscali. I proprietari di imprese che rimangono in cima alle loro tasse evitano le spese extra in sanzioni. Essere lavoratori autonomi include l’onere di trattenere e pagare le tasse trimestrali, e le difficoltà sono spesso inevitabili. Non esitate a utilizzare la nostra Guida fiscale. Puoi anche contattarci se ti senti sopra la testa o hai ulteriori domande. Si prega di notare che questa guida non è consulenza legale, consultare un avvocato fiscale con licenza se avete bisogno di consulenza fiscale.
