Custodia

Che cos’è la custodia?

La custodia, nota anche come cassaforte, è la conservazione di beni o altri oggetti di valore in un’area protetta. Molti individui scelgono di mettere le attività finanziarie in custodia. Per fare ciò, gli individui possono utilizzare metodi di custodia auto-diretti o i servizi di una banca o di una società di brokeraggio. Le istituzioni finanziarie sono custodi e sono quindi legalmente responsabili per qualsiasi elemento in custodia.

• La custodia è la conservazione di beni o elementi di valore in un’area sicura, ad esempio presso un custode o un istituto finanziario.
• Le attività poste in custodia sono generalmente corredate di un certificato di custodia.
• Le imprese possono detenere titoli azionari o obbligazionari, valori fisici o documenti in custodia, sebbene un investitore possa anche detenere i propri oggetti di valore in custodia, possibilmente affittando una cassetta di sicurezza.
• I custodi detengono generalmente oggetti di valore per gli investitori, mentre un depositario può assumere ulteriori controlli, responsabilità e responsabilità per gli articoli.

Comprendere la custodia

Gli individui che mettono un bene in custodia-spesso con un dipartimento di fiducia della banca – generalmente ricevono un certificato di custodia. Queste entrate indicano che l’attività dell’individuo non diventa un’attività dell’ente e che l’ente deve restituire l’attività all’individuo su richiesta. Un’istituzione richiederà spesso una tassa per questi servizi.

Molti che investono con società di brokeraggio hanno i loro titoli azionari o obbligazionari detenuti in custodia. Inoltre, le aziende possono detenere altri oggetti di valore (oro, gioielli, dipinti rari) o documenti, compresi i certificati di titoli reali e fisici. In questa veste, una società di brokeraggio agisce come agente per un cliente.

D’altra parte, se l’investitore desidera conservare separatamente i propri certificati di titoli, può affittare una cassetta di sicurezza. In entrambi i casi, l’azienda fornirà spesso una panoramica del valore del bene(s) nel tempo e può presentare opzioni per l’acquisto e la vendita dei beni.

Considerazioni speciali

Mentre molti usano i termini in modo intercambiabile, i custodi di solito detengono semplicemente titoli e altri oggetti di valore per gli investitori, mentre un depositario può assumere ulteriori controlli, responsabilità e responsabilità per gli articoli.

I depositari possono delegare compiti di custodia (vendita, riacquisto, emissione) a terzi, fornire servizi finanziari aggiuntivi e facilitare la funzione chiave del trasferimento della proprietà delle azioni dal conto di un investitore a un altro quando viene eseguita una transazione. I servizi di deposito possono anche comportare l’offerta di conti di controllo e di risparmio e il trasferimento di fondi e pagamenti elettronici in questi conti tramite online banking o carte di debito.

Alcuni custodi offrono anche una serie di altri servizi, come l’amministrazione del conto, transazioni, raccolta di dividendi e pagamenti di interessi, supporto fiscale e valuta estera.

L’utilizzo di un depositario o di un depositario può anche eliminare il rischio di detenere titoli in forma fisica (ad esempio da furto, perdita, frode, danno o ritardo nelle consegne). Alcuni dei più grandi custodi a livello globale includono la Bank of New York Mellon (BNY), State Street Bank and Trust Company, JPMorgan Chase e Citigroup.

Esempio di custodia

Gli investitori che acquistano titoli a reddito fisso tramite il loro conto Wells Fargo Securities possono avere Wells Fargo Bank detenere i titoli in custodia, a pagamento. I titoli sono detenuti in un conto di deposito Wells Fargo Bank, a cui viene addebitato anche un tasso di interesse.