취소 할 수없는 생명 보험 신탁의 7 가지 이유)

사람들은 여러 가지 이유로 생명 보험을 구입,그것은 많은 다른 금융 상품에서 찾을 수없는 몇 가지 독특한 기능을 제공합니다. 예를 들어,활용,특히 당신이 큰 사망 보험금 또는 이벤트(사망 보험금)에 유동성 시간을 할 수있는 능력에 고정하는 작은 프리미엄을 지불 정책의 초기에.

취소 불능 생명 보험 신탁이란 무엇입니까?

취소불가 생명보험 신탁은 피보험자가 살아 있는 동안 임기 또는 영구 생명보험 또는 정책을 소유 및 통제하고,피보험자가 사망할 때 지급되는 수익금을 관리 및 분배하기 위해 만들어집니다. 일릿은 개인 및 두 번째 생명 보험 정책을 모두 소유 할 수 있습니다. 둘째 사망 정책은 두 가지 생명을 보장하고 둘째 사망시에만 사망 혜택을 지불합니다.

장일에는 양도인,수탁자 및 수혜자 등 여러 당사자가 있습니다. 양도인은 일반적으로 창고를 만들고 자금을 조달합니다. 선물 또는 전송은 영구적이며,양도인은 수탁자에 대한 통제권을 포기하고 있습니다. 수탁자는 창고를 관리하고 수혜자는 배포판을받습니다.

양도인은 생명보험의 사고 소유권을 피하는 것이 중요하며,지급된 보험료는 장이 소유한 당좌 예금 계좌에서 지급해야 합니다.

양도인이 기존 생명보험 증서를 장일리로 이전하는 경우,양도인의 부동산에 사망보험이 포함될 수 있는 3 년의 전환기간이 있습니다.

양도되는 정책이 누적 된 현금 가치가 큰 경우 선물 문제가 발생할 수도 있습니다. 이 보험 혜택을 얻을 수있는 양도인에 대한 질문이며,당신은 초안을 신탁을 갖는 비용을 지불하기 전에 보험을 확인하려는 경우,양도인이 적용 범위를 신청하고 이름이 될 신뢰로 소유자를 나열해야합니다.

생명 보험 회사가 새로운 응용 프로그램에 대한 제안을했으면,제대로 소유자로 신뢰를 나열하는 것은 초기 응용 프로그램을 대체 제출 될 수있다. 이 정책은 신뢰에 발급됩니다.

부동산 세금 최소화

귀하가 소유주이고 피보험자라면,생명보험의 사망보험은 귀하의 총 부동산에 포함됩니다. 그러나 생명 보험이 장유에 의해 소유되는 경우,사망 보험금의 수익금은 피보험자의 총 부동산의 일부가 아니므로 주 및 연방 부동산 과세 대상이 아닙니다.

그러나 제대로 초안을 작성하면 양도인의 재산에서 자산을 구입하거나 대출을 통해 부동산 세금 및 기타 부채 및 비용을 지불하는 데 도움이되는 유동성을 제공 할 수 있습니다. 또한 평생 선물은 자산을 일리트로 이전하여 과세 대상 부동산을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

증여세 피하기

적절하게 작성된 일리트는 증여자의 기여가 수혜자에게 주는 증여로 간주되기 때문에 증여세 결과를 피합니다. 증여세를 피하려면 수탁자가 크루 미 편지를 사용하여 수혜자에게 30 일 동안 기부금을 인출 할 권리를 신탁자에게 알리는 것이 중요합니다.

30 일 후에 수탁자는 기부금을 사용하여 보험 보험료를 지불 할 수 있습니다. 크루 미 편지는 선물 선물보다는 미래의 관심을 만들어 연간 증여세 제외에 대한 전송 자격,따라서 선물 세금 신고를 할 대부분의 경우 필요성을 방지.

2020 년과 2021 년에는 원하는만큼 많은 사람들에게 연간 15,000 달러를 줄 수 있습니다. $15,000 은 모든 선물을 포함합니다. 부부는 개인에게 연간 결합$30,000,선물 세금을 무료로 제공 할 수 있습니다. 한 쌍이 만들지도 모른다 선물의 총계 수에 한계. 또한 초과 2020 년$11,580,000 및 2021 년$11,700,000 평생 부동산 세금 면제로 적용되는 것보다 더 많은$15,000 년을 줄 수 있습니다.

정부 혜택

장일리트가 소유한 생명 보험 증권의 수익금을 보유하면 사회보장 장애 소득이나 메디케이드와 같은 정부 지원을 받고 있는 신탁 수혜자의 혜택을 보호할 수 있습니다. 수탁자는 신중하게 정부 혜택을받을 수있는 수혜자의 자격을 방해하지 않도록 신뢰에서 배포가 사용되는 방법을 제어 할 수 있습니다.

자산 보호

각 주마다 채권자로부터 얼마나 많은 현금 가치 또는 사망 혜택이 보호되는지에 대한 규칙과 제한이 다릅니다. 이러한 한도 이상의 보장 범위는 일반적으로 양도인 및/또는 수익자의 채권자로부터 보호됩니다. 그러나 채권자는 장틸릿으로 만든 배포판을 첨부 할 수 있습니다.

배포

비영리 단체의 수탁자는 수혜자가 정책의 수익금을받을 때 배포하고 제어 할 수있는 재량권을 가질 수 있습니다. 보험 수익금은 수혜자 중 하나 또는 모두에게 즉시 지급 할 수 있습니다. 수혜자가 배포판을받을 때 또는 당신은 어떻게 지정할 수 있습니다.

수탁자는 수혜자가 대학을 졸업 첫 주택을 구입,또는 아이를 갖는 등의 특정 이정표를 달성 할 때 분포를 제공 할 수있는 재량권을 가질 수 있습니다. 정말 당신에게 달려 있습니다. 이것은 두 번째 결혼에서 자산이 어떻게 분배되는지 또는 신탁 양도인에게 미성년자이거나 재정적 보호가 필요한 자녀가있는 경우 유용 할 수 있습니다.

유산 계획

세대 건너 뛰기 양도세는 기부자보다 37.5 세 이상인 관련이없는 사람 또는 기부자보다 한 세대 이상 어린 관련인에게 또는 이익을 위해 신탁 증여와 양도 모두에 대해 40%의 세금을 부과합니다.

일반적인 예는 자녀 대신 손자에게 선물하는 것입니다. 신탁에 선물을 사용하여 생명 보험 정책을 구매하고 자금을 지원함으로써 신탁의 세대 건너 뛰는 양도 세금 면제의 양도자를 활용할 수 있습니다. 사망 혜택의 수익금은 양도인의 재산에서 제외되므로 여러 세대의 가족(자녀,손자,증손자)은 부동산 및 세금 면제 신탁 자산으로부터 혜택을 받을 수 있습니다.

세금 고려 사항

취소 불능 신탁은 별도의 세금 식별 번호와 매우 공격적인 소득세 일정을 가지고 있습니다. 그러나,생명 보험 정책에 축적 하는 현금 가치는 과세에서 사망 혜택으로 무료입니다. 그래서 거기에 아무 세금 문제 창고에 소유 하는 정책을가지고.

제대로 설계된 경우,일리트는 피보험자가 살아있는 동안에도 비용 기준으로 대출 및/또는 분배를 취함으로써 수탁자가 누적 된 현금 가치에 접근 할 수 있도록 허용 할 수 있습니다. 그러나 사망 보험금이 지급되면 수익금이 신탁에 남아 있으면 수혜자에게 분배되지 않은 투자 소득은 과세 될 수 있습니다.

결론

장일리 트는 많은 자산 관리 계획에서 귀하의 정책이 귀하의 가족에게 이익이되는 최상의 방법으로 사용되도록 보장하는 강력한 도구입니다. 심지어$11,580,000(2021 년$11,700,000)에서 연방 부동산 및 증여세 면제와 함께,그것은 여전히 상태 부동산 세금을 빚을 수 있습니다. 많은 국가는$1 백만 또는 더 적은에 너의 재산을 과세하는 시작한다.