California Self Employment Tax: State & Federal Compliance
de koepel van California Self Employment Tax geldt voor inwoners van de staat die geen salaris ontvangen als werknemer, inclusief belastinginhouding. Binnen een zakelijke entiteit of organisatie, werknemers in te vullen in aftrek op hun I-9 en het berekende bedrag wordt weergegeven als een inhouding van hun salaris. Zelfstandigen belastingbetalers hebben geen dergelijke aftrek, maar zijn nog steeds verantwoordelijk voor het indienen op staats-en federaal niveau.
blijven voldoen aan de California Self Employment Tax
hoewel werknemers kunnen genieten van het voordeel van belastinginhouding van elk salaris, moeten ze nog steeds indienen tijdens het belastingseizoen. Afhankelijk van hun inhoudingen, kunnen ze geld verschuldigd zijn of een terugbetaling ontvangen. Dezelfde set van regels geldt voor belastingplichtigen die aanspraak maken op zelfstandige arbeid,maar ze moeten opzij hun eigen inhoudingen en houden met Californië geschatte belastingbetalingen. Bovendien moeten zelfstandige belastingplichtigen een betalingsschema volgen om aan de voorschriften te blijven voldoen.
omdat de California Self Employment tax meer een last voor de individuele belastingbetaler creëert, is het essentieel om het proces te begrijpen. Wie beschouwen de staat Californië en de belastingdienst als zelfstandigen? Hoe vaak verwacht de staat Californië betaling? Wat zijn de formulieren en eisen voor het indienen als een zelfstandige belastingbetaler in Californië?
dit zijn slechts enkele van de vragen die beantwoord moeten worden om als zelfstandige belastingplichtige die in Californië woont, aan de regels te kunnen voldoen. Omdat de IRS vereist zelfstandige burgers om bestand op een soortgelijke manier, is het het beste om samen te gaan met hen. Vul in de volgende passages eventuele ontbrekende kennis over Federale & California zelfstandige belasting in.
California Self Employment Tax door de Franchise Tax Board
volgens de staat Californië Franchise Tax Board, IRS self-employment tax bestaat uit Medicare en sociale zekerheid, maar het doel van dit artikel is om de belastingen voor Californië, voor zelfstandigen te verklaren. De IRS zelfstandige belasting geldt voor bewoners die eenmanszaken en verdienen $ 400 of meer in de winst tijdens het belastingjaar. Inwoners die deel uitmaken van een vennootschap of vennootschap met beperkte aansprakelijkheid gestructureerd als een vennootschap zijn ook verschuldigd zelfstandige belasting als ze een winst van $400 of hoger.
wie beschouwt de staat Californië als zelfstandigen?
de staat Californië classificeert zelfstandige arbeid op dezelfde manier als de Internal Revenue Service. Bedrijven die worden geleid door een eenmanszaak of onafhankelijke aannemer zijn duidelijke voorbeelden van zelfstandige arbeid. De belastingwet heeft echter specifiek betrekking op iedereen die in Californië woont en die een bedrijf runt en geen werknemer is van een organisatie. Voorbeelden zijn onder meer, maar zijn niet beperkt tot::
- eenmanszaak of zelfstandige contractant
- Vennoten van een vennootschap
- Vennoten van een LLC-vennootschap gestructureerd als een vennootschap
- Part-Time ondernemers
de bedoeling van het belastingrecht voor zelfstandigen is te innen bij ingezetenen die voor zichzelf werken. Door een stuk van de verbeelding, dit omvat een enorme hoeveelheid van het personeel. Het omvat trades zoals tandheelkundige, medische, en visie. Een advocaat kan besluiten om voor zichzelf te werken in plaats van voor een advocatenkantoor. Vrachtwagenchauffeurs, kunstenaars en tuinders kunnen ook in aanmerking komen als ze niet werken voor iemand anders. De lijst gaat maar door.
belastbare bedrijfsstructuren op staat & federaal niveau
zowel de staat Californië Franchise Tax Board als de IRS erkennen bedrijven onder verschillende benamingen. Hoewel slechts enkele vallen onder de deken van zelfstandige belasting, het kennen van de geaccepteerde bedrijfsstructuren helpt schilder een breder fiscaal beeld.
- eenmanszaak: de meest voorkomende en eenvoudige manier om een bedrijf te starten. Attributen van een eenmanszaak omvatten:
- slechts één persoon of echtpaar mag eigenaar zijn van een eenmanszaak.
- eenmanszaken hebben relatief lage opstartkosten.
- er bestaat geen belastbare externe entiteit behalve de eigenaar en het bedrijf.
- het leven van een eenmanszaak bestaat samen met de eigenaar. Wanneer de eigenaar overlijdt, eindigt de eenmanszaak.
- partnerschap: zoals de naam al doet vermoeden, een partnerschap is een gedeelde zakelijke onderneming door twee of meer personen.
- onderneming: Een bedrijf vormt wanneer een groep mensen besluit om een bedrijf te runnen als een aparte entiteit. Volgens de wet is het bedrijf zijn eigen persoon en is belasting verschuldigd als een levend individu.
- S Corporation: een S Corporation is een zakelijke entiteit die ervoor kiest te worden belast volgens de subhoofdstukken van het federale recht. Dit kan een partnerschap, LLC, of bedrijf omvatten. De oprichting van een S Corporation is een middel om de aansprakelijkheid van aandeelhouders te beschermen.
- Limited Liability Corporation (LLC): een LLC is een bedrijfsstructuur die aspecten van zowel een vennootschap als een partnerschap omvat. Zij kunnen profiteren van het aanbieden van Beperkte Aansprakelijkheid aan aandeelhouders, net als een S Corporation. Net als een partnerschap, echter, eigenaren kunnen deelnemen aan het beheer van het bedrijf. De staat Californië behandelt LLC ‘ s als een partnerschap, tenzij de LLC kiest om te worden belast als een bedrijf.
belangrijkste gegevens van Calfornia zelfstandige belasting
ontdek of u Californië zelfstandige belasting
verschuldigd bent de eerste stap voor een ondernemer of een persoon die voor zichzelf werkt is om erachter te komen of zij Californië zelfstandige belasting verschuldigd zijn. Vergeet niet dat als per California State definitie, je niet verschuldigd bent als uw netto-inkomsten zijn minder dan $400. Het is ook belangrijk om te erkennen dat zelfstandige belasting omvat alleen Sociale Zekerheid en Medicare. Bedrijven kunnen hebben om afzonderlijke formulieren in te dienen, afhankelijk van hun benaming. Dit is een uitstekende tijd om uw status te controleren met de IRS als ze volgen dezelfde standaard.
als uw werk valt onder de classificatie van zelfstandige arbeid, tel dan uw inkomen op en trek uw uitgaven af. U bent zelfstandige belasting verschuldigd als u een winst van $400 of meer. Als uw berekeningen komen met een verlies, kunt u in staat zijn om het af te trekken van uw totale bruto-inkomen. Gebruik Schema C of C-EZ om zelfstandige belasting te berekenen.
schatting van de Californische belasting op zelfstandige arbeid
net als het deel van het personeel dat controles van een werkgever ontvangt, moeten zelfstandigen hun belastingen gedurende het hele jaar betalen. In tegenstelling tot werknemers wier belastingen komen uit elk salaris, de zelfstandigen betalen meestal op kwartaalbasis. Dit is het geval, wordt het van het grootste belang om te weten hoeveel te inhouden om de driemaandelijkse belasting te betalen.
ingezetenen die als zelfstandige werkzaam zijn, ervaren vaak een hogere volatiliteit van het inkomen dan degenen die een vast salaris ontvangen. Ze kunnen bepaalde seizoenen hebben die drukker zijn dan de rest. Om deze reden maken belastingbetalers een schatting van hun jaarinkomen. Dit is een gefundeerde gok scenario, en belastingbetalers kunnen schuldig of te veel betalen tegen het einde van het jaar. De California FTB en de IRS verwachten belastingbetalers om een driemaandelijkse betaling te doen als ze schatten als gevolg van meer dan $500.
driemaandelijks Belastingschema voor zelfstandigen
zodra een ingezetene van een zelfstandige zijn jaarlijkse belastingen schat, zal hij het driemaandelijkse betalingsschema willen controleren. Het bevat zowel de data en percentages van de jaarlijkse verschuldigde belasting. De California FTB en IRS volgen hetzelfde schema.
- eerste kwartaal: einde 18 April.
- tweede kwartaal: einde 15 juni.
- derde kwartaal: uiterlijk op 15 September.
- Vierde Kwartaal: Due 15 januari van het volgende jaar.
zelfstandigen mogen elk kwartaal 25% van hun jaarlijkse belastingraming betalen. Dat gezegd hebbende, belastingbetalers kunnen ontdekken dat hun inkomen verandert het hele jaar door en kunnen aanpassingen maken. Inspecteer IRS publicatie 505 voor volledige details over belastinginhouding en geschatte belastingen.
How to File For IRS & California Self Employment Tax
of belastingplichtigen minder dan de $500 drempel verschuldigd zijn of driemaandelijks inhouden en betalen, zij moeten hun jaarlijkse belastingen indienen. Net als iedereen zijn deze belastingen verschuldigd voor de deadline van April. Gebruik formulier 1040-ES naar bestand met de IRS en 540-ES naar bestand met de California Franchise Tax Board. Zelfstandigen belastingbetalers gebruiken Schema C om inkomsten te rapporteren.
Californië & Federal Self-Employment Tax Payment Options
inwoners van Californië die bereid zijn hun betalingen in te dienen, hebben een paar opties. Om uw California Self Employment taks te betalen, bezoek de FTB website. Gebruik de link naar de gratis Calfile portal of print de formulieren uit en mail ze in. De IRS biedt verschillende manieren om uw belastingen te betalen. Bekijk alle methoden op hun payments pagina.
huidige Californische belastingtarieven voor zelfstandigen
het huidige belastingtarief voor zelfstandigen is 15,3%. Van dat percentage gaat 12,4% naar de Sociale Zekerheid en is collectible tot $ 118.500 van de netto-inkomsten. De resterende 2,9% gaat naar Medicare zonder enige inkomstenlimiet.
belasting op zelfstandige arbeid en de IRS
die een aanvaardbare aftrek genieten
personen die de belasting op zelfstandige arbeid indienen en betalen, kunnen het werkgeversgedeelte van hun gecorrigeerde bruto-inkomen aftrekken. De aftrek heeft uitsluitend betrekking op de inkomstenbelasting. Bovendien kunnen belastingplichtigen die gebruik maken van formulier 1040 Schedule C in staat zijn om aanspraak te maken op de Earned Income Tax Credit.
boetes voor te late indiening & niet-betaling
het is nooit een ideale situatie om achter te lopen op belastingbetalingen. In het ongelukkige geval dat het gebeurt, de sancties kunnen stapelen. Sancties kunnen ook beginnen voor zelfstandigen die hun driemaandelijkse betalingen niet doen. Slechtere situaties kunnen eindigen met de uitgifte van een fiscaal pandrecht.
boetes beginnen bij 5% van de totale verschuldigde belasting op de specifieke datum. Voor elke maand of gedeeltelijke maand daarna, de IRS brengt een extra .5%. De maximale boete kan oplopen tot 25%, hoewel de IRS niet meer dan 40 maanden in rekening kan brengen. Op alle achterstallige rekeningen ontstaat ook dagelijks rente.
vermindering van toepasselijke sancties
in geval van financiële moeilijkheden kunnen zowel de IRS als de FTB boetevermindering aanbieden. Hierdoor kunnen opgelegde sancties worden verlaagd of ingetrokken. Belastingplichtigen met een positieve historische status kunnen in aanmerking komen voor het eerste Sanctieprogramma. Bepalingen die vragen om strafvermindering omvatten de volgende:
- Extreme financiële problemen als gevolg van invaliditeit of catastrofe.
- onjuiste terugbetaling.
- vertraging of onjuiste beoordeling door de IRS of FTB.
- verlies door een natuurramp.
- militaire dienst in het buitenland.
laatste woorden over Federale & California Self Employment taks
zelfstandige arbeid in Californië kan ongelooflijk lonend zijn. Om de investering van zowel tijd als geld te beschermen, is het essentieel om uw fiscale verwachtingen te kennen. Ondernemers die op de top van hun belastingen te blijven voorkomen dat de extra kosten in boetes. Het zelfstandig zijn omvat de last van het inhouden en betalen van driemaandelijkse belastingen, en ontberingen zijn vaak onvermijdelijk. Aarzel niet om onze Tax Help Guide te gebruiken. U kunt ook Contact met ons opnemen als u zich over uw hoofd voelt of verdere vragen heeft. Houd er rekening mee dat deze gids is geen juridisch advies, raadpleeg een licentie belastingadvocaat als u fiscaal advies nodig.
