Opsparingsobligationer til College

Amerikanske opsparingsobligationer er fuldt garanteret, hvilket gør dem til en sikker måde at spare på college. Find ud af, hvilke obligationer der er berettigede, og reglerne for at bruge dem til college.

en sund investering, der giver et beskedent afkast

Serie EE og Serie I Amerikanske opsparingsobligationer, der er tilgængelige fra det amerikanske finansministerium, tilbyder en lavrisiko-og beskeden afkastinvestering til collegebesparelse. Og så længe obligationerne bruges til at betale for kvalificerede collegeudgifter, er den optjente rente generelt fri for føderale, statslige og lokale skatter. Hvis de købes tidligt i den studerendes liv, giver de et sikkert, garanteret afkast, når college ruller rundt.

regler for køb af obligationer til College

Obligationskøbere skal være mindst 24 år gamle. Forældre kan købe obligationer til deres børn, men obligationerne skal registreres i forældrenes navn.

obligationskøberne må ikke overskride de årlige indkomstgrænser. For skatteår 2016:

• en gift koblet arkivering i fællesskab kan tage den fulde skatteudelukkelse, hvis deres indkomst er under $116.300 og tage en delvis udelukkelse, hvis deres indkomst er mellem $116.300 og $146.300.
• Enkeltfilere kan tage den fulde skattefritagelse, hvis deres indkomst er under $77.500 og tage en delvis udelukkelse, hvis deres indkomst er mellem $77.500 og $92.550.

dollarbeløbet for købte obligationer må ikke overstige årlige grænser. I 2016 kan enkeltpersoner købe op til $20.000 i online/elektroniske opsparingsobligationer ($10.000 i Serie EE og $10.000 i serie i). Derudover kan enkeltpersoner købe op til $5.000 årligt i serie i papirbesparelsesobligationer gennem deres føderale indkomstskat refusion.

regler for brug af opsparingsobligationer til College

de optjente renter på Serie EE-og Serie I-obligationer kan bruges skattefri for college, hvis følgende betingelser er opfyldt:

• midlerne bruges til kvalificerede uddannelsesudgifter til forælder eller afhængigt barn. Disse omfatter undervisning og gebyrer for kurser, der tæller en grad eller certifikat program. Bøger og kost og logi er ikke kvalificerede udgifter.
• udgiften sker i det samme skatteår, hvor obligationerne indløses.
• både hovedstol og renter fra obligationerne anvendes.
• de kvalificerede uddannelsesudgifter er ikke allerede dækket af økonomisk støtte, stipendier, 529 konti, Uddannelsessparekonti (ESA ‘ er) eller andre skattelettelser.
• din arkiveringsstatus er ikke gift arkivering separat.

overførsel af Obligationspenge til Uddannelsesspareplaner

du kan overføre kvalificerede EE-og Serie I-obligationer til en 529-konto eller ESA uden straf. (I det væsentlige indbetaler du opsparingsobligationerne og” geninvesterer ” dem på ESA-eller 529-kontoen.) Du kan trække de renter, der er optjent på obligationen(e) fra din bruttoindkomst for det skatteår, du gennemførte overførslen. Du kan også indbetale dine opsparingsobligationer og samtidig tage udlodninger fra en ESA—eller 529-plan-lige så længe begge udlodninger udelukkende bruges til at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter.

skattemæssige overvejelser

eventuelle indfrielser af obligationer, der ikke anvendes til kvalificerede collegeudgifter, er skattepligtige som almindelig indkomst. Hvis obligationsindfrielsen overstiger det beløb, der anvendes til uddannelsesudgifter, beskattes renterne på et forholdsmæssigt grundlag.