Sparobligationer för College

BY admin
|

amerikanska sparobligationer är fullt garanterade, vilket gör dem till ett säkert sätt att spara för college. Ta reda på vilka obligationer som är berättigade och reglerna för att använda dem för college.

en sund investering som ger en blygsam avkastning

Series EE och Series I Us Savings Bonds, som är tillgängliga från US Treasury Department, erbjuder en låg risk och blygsam avkastning investering för college sparande. Och så länge obligationerna används för att betala för kvalificerade högskolekostnader, är räntan i allmänhet fri från federala, statliga och lokala skatter. Om de köps tidigt i studentens liv, de ger en säker, garanterad avkastning när college rullar runt.

regler för köp av obligationer för College

Obligationsköpare måste vara minst 24 år gamla. Föräldrar kan köpa obligationer för sina barn, men obligationerna måste registreras i förälderns namn.

obligationsköparna får inte överskrida årliga inkomstgränser. För beskattningsår 2016:

  • en gift kopplad arkivering gemensamt kan ta hela skatteuteslutningen om deras inkomst är under $116,300 och ta en partiell uteslutning om deras inkomst är mellan $116,300 och $146,300.
  • enstaka filers kan ta hela skatteuteslutningen om deras inkomst är under $77,500 och ta en partiell uteslutning om deras inkomst är mellan $77,500 och $92,550.

dollarbeloppet för köpta obligationer får inte överstiga årliga gränser. I 2016 kan individer köpa upp till $20,000 i online/elektroniska sparobligationer ($10,000 i serie EE och $10,000 i Serie I). Dessutom kan individer köpa upp till $5,000 årligen i Serie I-papperssparande obligationer genom deras federala inkomstskatt återbetalning.

regler för användning av sparobligationer för College

räntan på serie EE och Serie I-obligationer kan användas skattefritt för college om följande villkor är uppfyllda:

  • fonderna används för kvalificerade utbildningskostnader för förälder eller beroende barn. Dessa inkluderar undervisning och avgifter för kurser som räknas mot en examen eller certifikatprogram. Böcker och rum och styrelse är inte kvalificerade utgifter.
  • kostnaden sker under samma beskattningsår som obligationerna löses in.
  • både kapitalbeloppet och räntan från obligationerna används.
  • de kvalificerade utbildningskostnaderna har inte redan täckts av ekonomiskt stöd, stipendier, 529 konton, Utbildningssparkonton (ESA) eller andra skattelättnader.
  • din arkiveringsstatus är inte gift arkivering separat.

överföra Obligationspengar till Utbildningsbesparingsplaner

du kan överföra berättigade EE-och Serie I-obligationer till ett 529-konto eller ESA utan straff. (I huvudsak betalar du in sparobligationerna och ”återinvesterar” dem på ESA eller 529-kontot.) Du kan dra av räntan på obligationerna från din bruttoinkomst för det skatteår du slutförde överföringen. Du kan också betala in dina sparobligationer och samtidigt ta utdelningar från en ESA—eller 529-plan-så länge båda utdelningarna endast används för att betala för kvalificerade utbildningskostnader.

skattehänsyn

eventuella inlösen av obligationer som inte används för kvalificerade högskolekostnader beskattas som vanlig inkomst. Om obligationsinlösen överstiger det belopp som används för utbildningskostnader, kommer räntan att beskattas proportionellt.